Alivio del impuesto a la propiedad para personas mayores

El impuesto a la propiedad puede subir aunque tu ingreso no suba, y eso pesa más cuando ya te jubilaste. La buena noticia es que muchos estados tienen programas para dueños mayores. Esta guía explica las cuatro formas más comunes de alivio, con ejemplos reales de las páginas oficiales de varios estados, y te lleva a los programas verificados del tuyo. No sustituye a la oficina de tu condado: las reglas cambian por estado y el alivio hay que pedirlo.

Más de exención en el impuesto escolar de Texas a partir de los 65 años

$60,000¹

La edad mínima de la exención para personas mayores en Washington

61 años³

El interés simple que acumula el aplazamiento en Washington

5%³

Cuatro formas de alivio

Cada estado arma su ayuda a su manera. Los programas de esta guía caen en cuatro formas. Saber cuál es cuál te ayuda a hacer las preguntas correctas en la oficina de tu condado. La guía Impuesto a la propiedad explicado explica cómo se calcula el impuesto a la propiedadimpuesto a la propiedadEl impuesto a la propiedad es el impuesto que el condado, la ciudad, el distrito escolar y otras entidades locales cobran cada año a los dueños de bienes inmuebles para pagar escuelas, policía, bomberos y otros servicios públicos. Se calcula sobre el valor que la oficina de avalúos asigna a tu casa, con la tasa de cada entidad, menos las exenciones que te correspondan, como la de vivienda principal en muchos estados. Si tienes hipoteca, normalmente lo pagas mes a mes dentro de tu cuota, a través de la cuenta escrow. En general es deducible en tu declaración federal si detallas deducciones.Ver la definición completaCerrar.

1. La exención: baja el valor sobre el que pagas. Se resta una cantidad del avalúo fiscalavalúo fiscal (assessed value)El avalúo fiscal (assessed value o assessment) es el valor que el tasador del gobierno local le pone a tu propiedad para calcular el impuesto a la propiedad. Es solo para impuestos: no es el avalúo que pide un prestamista para tu hipoteca. Primero el tasador estima el valor de mercado, casi siempre comparando tu casa con otras parecidas que se vendieron hace poco. En algunos lugares el avalúo es el valor de mercado completo y en otros es una fracción de ese valor. El tasador no decide cuánto pagas: eso depende de las tasas que fijan el condado, la ciudad y el distrito escolar.Ver la definición completaCerrar de tu casa antes de calcular el impuesto. En Texas, por ejemplo, los distritos escolares deben dar una exención adicional de $60,000 a la vivienda principal de las personas de 65 años o más o con discapacidad, y cada entidad puede sumar una exención local para ellas de al menos $3,000.¹ En Illinois, la exención para mayores baja el valor tasado ajustado hasta $8,000 en el condado de Cook y sus vecinos, y hasta $5,000 en el resto del estado.²

2. La congelación: el avalúo no sube. El valor de tu casa queda fijo para el impuesto, aunque suban los precios en tu barrio. En Illinois, la congelación para mayores de bajos ingresos mantiene el valor tasado ajustado sin subir mientras sigas calificando, y se pide cada año con el formulario PTAX-340.² En Arizona, la opción de protección del valor fija el valor de tu residencia principal por tres años que se pueden renovar; se pide con el formulario 82104 ante el asesor del condado.⁵ La congelación fija el valor; pregunta en tu condado cómo se calcula tu impuesto con ese valor.

3. El aplazamiento: pagas después. No pagas ahora, pero la deuda queda sobre la casa. En Illinois funciona como un préstamo contra el valor de la propiedad: se registra un gravamengravamen (lien)Un gravamen (lien) es un derecho legal que un acreedor tiene sobre tu propiedad para asegurar que le pagues una deuda. Por lo general impide vender la propiedad hasta que se pague la deuda, y si no pagas, el acreedor podría quedarse con ella. Tu hipoteca es un gravamen sobre tu casa: cuando terminas de pagarla, el gravamen se libera y eso aparece en los registros de propiedad de tu condado. Hay otros tipos, como el gravamen por impuestos federales, que es el derecho del gobierno sobre todos tus bienes cuando no pagas una deuda de impuestos.Ver la definición completaCerrar y el estado recupera lo aplazado con interés cuando la casa se vende o se transfiere.² En Washington, lo aplazado acumula un interés simple del 5% y debe pagarse cuando vendes, cuando el dueño muere o cuando la casa deja de ser su residencia principalresidencia principalTu residencia principal es la vivienda donde vives de forma permanente y donde pasas la mayor parte del año. Según la FHA, una persona solo puede tener una residencia principal a la vez. Los prestamistas la distinguen de una segunda vivienda, que ocupas además de la principal pero menos de la mitad del año, y de una propiedad de inversión, que es tuya pero en la que no vives. Fannie Mae compra préstamos para los tres tipos, pero a los de propiedades de inversión les aplica un ajuste de precio a nivel de préstamo (LLPA).Ver la definición completaCerrar.³

4. El crédito o reembolso: te devuelven una parte. Pagas el impuesto y el estado te devuelve una parte según tu ingreso. En Missouri, el crédito conocido como “circuit breaker” puede llegar a $1,100 para dueños y $750 para inquilinos, según lo que pagaste y el ingreso de tu hogar.⁶ En Pensilvania, el reembolso puede ser de hasta $1,000 para personas de 65 años o más, viudas y viudos de 50 o más y personas con discapacidad de 18 o más, con un ingreso del hogar de $48,110 o menos.⁷

Exención, congelación o aplazamiento

Pagas menos

Exención

• Se resta una cantidad del avalúo antes de calcular el impuesto
• Ejemplo: $60,000 más en el impuesto escolar de Texas desde los 65 años
• No se devuelve: es un descuento

El avalúo no sube

Congelación

• El valor de la casa queda fijo para el impuesto mientras califiques
• Ejemplo: Illinois, pedida cada año con el formulario PTAX-340
• Pregunta cómo se calcula tu impuesto con el valor congelado

Pagas después

Aplazamiento

• No pagas ahora; la deuda queda sobre la casa
• Ejemplo: en Washington acumula 5% de interés simple
• Se paga al vender, al morir el dueño o al dejar de vivir ahí

Muchos estados combinan varias formas; pregunta por todas en la oficina de tu condado.

Quién califica: edad, ingreso y vivienda principal

No hay una regla nacional. Cada programa pone su propia edad, su límite de ingreso y sus condiciones. Estos ejemplos oficiales muestran lo distintos que pueden ser:

• La edad. En Texas y en Illinois los programas de esta guía empiezan a los 65 años.¹² En Washington, la exención empieza a los 61.³ En Pensilvania, el reembolso incluye a viudas y viudos desde los 50 y a personas con discapacidad desde los 18.⁷
• El ingreso. Muchos programas tienen un límite. En Washington depende del límite de tu condado.³ En Maine, el aplazamiento estatal pide, con la ley actual, un ingreso menor de $80,000 y bienes líquidos menores de $100,000, o de $150,000 entre todos los dueños si la casa es de varios.⁴
• La vivienda principal. Casi todos los programas son para la casa donde vives. En Washington, por ejemplo, el aplazamiento se debe pagar si la casa deja de ser tu residencia principal.³
• La discapacidad. Varios programas incluyen también a personas con discapacidad, con o sin límite de edad. En Maine, el aplazamiento incluye a quien no puede trabajar por una discapacidad.⁴

Cómo pedirlo, paso a paso

Del primer llamado al descuento en tu factura

1. 1. Revisa tu factura

   Hoy

   Mira qué exenciones ya tienes; si no ves la de vivienda principal, empieza por ahí.

2. 2. Llama a la oficina del asesor de tu condado

   Esta semana

   Pregunta por la exención, la congelación, el aplazamiento y el crédito para personas mayores.⁵

3. 3. Junta tus pruebas

   Antes de la fecha límite

   Tu edad, que vives en la casa y tu ingreso del año pasado.³

4. 4. Presenta el formulario

   En el plazo del programa

   Algunos se piden una vez y otros cada año, como la congelación de Illinois.²

5. 5. Revisa la siguiente factura

   Cuando llegue

   Comprueba que el alivio aparece; si no, llama y pregunta por qué.

6. 6. Repite si toca

   Cada año

   Apunta la fecha límite del programa en tu calendario para no perderlo.²

Si pagas el impuesto dentro de tu hipoteca, el alivio baja lo que tu administrador paga cada año desde tu cuenta de escrowcuenta de depósito en garantía (escrow)Una cuenta de depósito en garantía, conocida casi siempre por su nombre en inglés, escrow, es una cuenta que abre tu prestamista para pagar ciertos gastos de la propiedad en tu nombre, sobre todo el impuesto a la propiedad y el seguro de la casa. El dinero sale de una parte de tu pago mensual: cada mes aportas una fracción y el administrador del préstamo paga las facturas cuando vencen. Por eso tu cuota es más alta que solo principal e intereses, y puede cambiar cuando suben los impuestos o la prima del seguro. La palabra también se usa para el periodo entre la oferta y el cierre.Ver la definición completaCerrar. La guía ¿Por qué subió mi pago de escrow? explica cómo y cuándo se ajusta tu pago. Y si crees que el avalúo de tu casa está alto, puedes protestarlo además de pedir el alivio: la guía Cómo protestar el avalúo explica la apelación del avalúoapelación del avalúo fiscalLa apelación del avalúo fiscal es el proceso formal para pedir que cambien el valor que el gobierno local le puso a tu propiedad, si crees que es muy alto o que tiene errores. Cada estado la llama distinto: en Texas es una protesta ante la junta de revisión de avalúos, y en Nueva York es una queja (grievance) ante el municipio. Muchas veces puedes hablar primero de manera informal con la oficina de avalúos. Hay fechas límite estrictas y te toca llevar pruebas, como ventas de casas parecidas. La apelación revisa el valor, no la tasa del impuesto.Ver la definición completaCerrar.

Ejemplo con números reales

Una dueña de 70 años en Illinois, fuera del condado de Cook

Un ejemplo en palabras, no un caso real, de cómo pueden sumarse los programas.

Su exención homestead para mayores

Baja el valor tasado ajustado hasta $5,000 fuera del área de Cook

Si su ingreso está por debajo del límite

Puede pedir la congelación, que no deja subir el valor tasado ajustado

Lo que tiene que hacer cada año

Presentar el formulario PTAX-340 para la congelación

Si aun así no le alcanza

Puede preguntar por el aplazamiento, que deja un gravamen sobre la casa

Lo que decide

Pedir la exención y la congelación, y hablar con su familia antes de aplazar

Las reglas del ejemplo vienen del Departamento de Ingresos de Illinois.² Usa la calculadora del impuesto a la propiedad para ver cuánto pagas hoy en tu condado.

Haz la cuenta con tus númerosImpuesto a la propiedad

Los programas de tu estado

La tabla muestra, para cada estado con página en este sitio, los programas de alivio para personas mayores que hemos verificado en su página oficial o en su ley. Toca el nombre de tu estado para ver el detalle de cada programa, con la cita de la fuente y la fecha en que se revisó. Si tu estado no aparece, no quiere decir que no tenga alivio: pregunta en la oficina del asesor de tu condado.

Alivio del impuesto a la propiedad para personas mayores, por estado

Estado	Alivio para personas mayores
Alabama	Exención homestead básica (tipo H-1) · Mayores de 65, discapacidad o ceguera sin impuesto estatal a la propiedad
Alaska	Exención de $150,000 para mayores de 65 y veteranos con discapacidad
Arizona	Congelación del valor para dueños mayores
Carolina del Norte	Exclusión para mayores de 65 o personas con discapacidad
Colorado	Exención para dueños de 65 años o más (senior homestead)
Connecticut	Crédito para dueños de 65 años o más o con discapacidad total (Circuit Breaker)
Dakota del Norte	Crédito homestead para personas de 65 años o más o con discapacidad
Dakota del Sur	Congelación del avalúo para mayores de 65 años y personas con discapacidad
Delaware	Crédito en el impuesto escolar para dueños de 65 años o más
Distrito de Columbia	Rebaja del 50% para mayores de 65 y personas con discapacidad
Georgia	Exención de $4,000 para personas de 65 años o más con ingresos bajos · Exención «flotante» contra la inflación para personas de 62 años o más
Idaho	Reducción del impuesto a la propiedad (Property Tax Reduction)
Illinois	Exención homestead para mayores de 65 · Congelación del avalúo para mayores con ingresos bajos
Indiana	Deducción suplementaria homestead (sube cada año) · Créditos para dueños de 65 años o más
Iowa	Exención adicional para dueños de 65 años o más
Kansas	Reembolso Homestead (formulario K-40H) · Reembolso SAFESR para personas mayores de bajos ingresos (K-40PT)
Kentucky	Exención homestead para dueños de 65 años o más o con discapacidad total
Luisiana	Avalúo congelado para mayores de 65 años y personas con discapacidad
Maine	Aplazamiento estatal del impuesto para mayores de 65 años o personas con discapacidad
Massachusetts	Exención local para personas mayores (cláusula 41C)
Misisipi	Exención homestead regular (Nivel 1) · Exención por edad o discapacidad (Nivel 2)
Misuri	Crédito por impuestos a la propiedad («circuit breaker») para mayores y personas con discapacidad
Montana	Crédito para dueños e inquilinos de 62 años o más (Elderly Homeowner/Renter Credit)
Nebraska	Exención homestead para mayores de 65 años, personas con discapacidad y veteranos
Nueva Jersey	ANCHOR, Senior Freeze y Stay NJ: una sola solicitud · Deducción de $250 para mayores de 65 o personas con discapacidad
Nueva York	STAR básico: alivio en el impuesto escolar · STAR mejorado para mayores de 65
Nuevo México	Congelación del valor para personas de 65 años o más o con discapacidad de ingresos bajos
Ohio	Exención homestead para personas mayores y con discapacidad
Oklahoma	Exención homestead adicional para hogares de ingreso bajo
Oregón	Aplazamiento del impuesto para dueños de casa mayores o con discapacidad (solicitud antes del 15 de abril)
Pensilvania	Programa de reembolso de impuesto a la propiedad o renta (PTRR)
Rhode Island	Alivio estatal del impuesto a la propiedad para mayores de 65 años o personas con discapacidad
Tennessee	Alivio del impuesto a la propiedad para dueños mayores, con discapacidad o veteranos
Texas	Exención homestead en el impuesto escolar
Utah	Crédito de impuesto para dueños de casa con ingresos bajos
Virginia	Exención o aplazamiento local para personas de 65 años o más o con discapacidad
Virginia Occidental	Exención homestead de $20,000 para dueños de 65 años o más o con discapacidad · Crédito de impuestos para personas mayores de bajos ingresos (Senior Citizens' Tax Credit)
Washington	Exención para personas de 61 años o más o con discapacidad · Aplazamiento del impuesto para personas de 60 años o más o con discapacidad
Wyoming	Exención para dueños de largo plazo (65 años o más)

Cada programa tiene su edad, su límite de ingreso y su fecha límite, y algunos hay que pedirlos cada año; revisa el detalle en la página de tu estado.² Fuente: páginas oficiales de impuestos de cada estado

Lo que debes saber antes de aplazar

El aplazamiento puede ayudarte a quedarte en tu casa cuando no te alcanza el dinero, pero tiene un costo. En Illinois funciona como un préstamo contra el valor de tu casa, con un gravamen registrado, y el estado lo recupera con interés cuando la casa se vende o se transfiere.² En Washington, debes tener suficiente valor acumulado en la casa para asegurar lo que el estado paga, lo aplazado acumula un interés simple del 5%, y se paga cuando vendes, cuando el dueño muere o cuando dejas de vivir ahí.³

Eso significa que tus herederos pueden recibir la casa con esa deuda. Habla con tu familia antes de pedirlo. Y antes de firmar, hazle tres preguntas a la oficina: cuánto interés acumula lo aplazado, cuándo hay que pagarlo y qué pasa si te mudas con tu familia o a un lugar de cuidado. Apunta las respuestas, la fecha y el nombre de quien te las dio. La guía Testamentos, escrituras TOD y heredar una casa explica cómo dejar la casa en orden. Si estás pensando en una hipoteca inversahipoteca inversaUna hipoteca inversa (reverse mortgage) es un préstamo con tu casa como garantía para dueños de casa mayores. En la más común, la HECM (Home Equity Conversion Mortgage) del programa de HUD, el prestatario más joven debe tener 62 años o más al cierre. En vez de hacer pagos mensuales, recibes dinero; los intereses y cargos se suman al saldo cada mes, así que la deuda crece y tu patrimonio baja. La casa sigue a tu nombre, pero debes vivir en ella, pagar impuestos y seguro y mantenerla en buen estado. Se paga cuando ya no vives allí, casi siempre vendiendo la casa. Para una HECM debes recibir consejería de una agencia aprobada por HUD.Ver la definición completaCerrar para pagar tus gastos, lee primero la guía de la hipoteca inversa (HECM): también es una deuda sobre la casa.

Si este es tu caso

Cumpliste 65 años y vives en Texas

Pide la exención adicional de $60,000 del impuesto escolar y pregunta por la exención local de tu ciudad o condado.¹

Tu ingreso es bajo y el avalúo sube cada año

Pregunta si tu estado tiene una congelación; en Illinois se pide cada año con el formulario PTAX-340.²

Tienes la casa pagada pero poco dinero en efectivo

Un aplazamiento te deja pagar después, con interés y un gravamen sobre la casa.²

Eres mayor y rentas

Algunos estados, como Missouri y Pensilvania, también dan crédito o reembolso a inquilinos que califican.⁶

Tienes una discapacidad y menos de 65 años

Varios programas te incluyen; en Pensilvania, el reembolso es desde los 18 años con discapacidad.⁷

Ayudas a tus padres con sus impuestos

Revisen juntos la tabla de su estado y la factura, y apunten cada fecha límite.²

Errores que salen caros

• Error: Pensar que el alivio llega solo al cumplir los años.

  Mejor: Hay que pedirlo; en el condado de Cook, la exención para mayores se pide cada año.²

• Error: No renovar la congelación.

  Mejor: En Illinois hay que presentar cada año el formulario PTAX-340 para la congelación.²

• Error: Aplazar sin hablar con tu familia.

  Mejor: Lo aplazado se paga con interés al vender o al morir el dueño.³

• Error: Dejar de vivir en la casa sin avisar.

  Mejor: En Washington, el aplazamiento se debe pagar cuando la casa deja de ser tu residencia principal.³

• Error: No pedir el reembolso porque rentas.

  Mejor: En Missouri y en Pensilvania también hay ayuda para inquilinos que califican.⁷

• Error: Pagarle a alguien para llenar la solicitud.

  Mejor: En Pensilvania hay ayuda gratis para la solicitud; pregunta en tu condado o en el estado.⁷

Qué hacer esta semana

1. Busca tu última factura del impuesto a la propiedad y mira qué exenciones ya tienes.
2. Revisa en la tabla de esta guía los programas de tu estado y abre la página de tu estado.
3. Llama a la oficina del asesor de tu condado y pregunta por la exención, la congelación, el aplazamiento y el crédito para personas mayores.⁵
4. Junta tu prueba de edad, de que vives en la casa y de tu ingreso del año pasado.³
5. Apunta en tu calendario la fecha límite de cada programa y si hay que pedirlo cada año.²
6. Si piensas en un aplazamiento, habla antes con tu familia sobre lo que pasará con la casa.³