Declarar impuestos gratis: VITA, TCE y Free File del IRS

La temporada de impuestos llega cada año, y con ella los anuncios de “reembolso rápido” que cobran por algo que puede ser gratis. Esta guía es para ti si quieres presentar tu declaración de impuestosdeclaración de impuestosLa declaración de impuestos es el formulario anual con el que le informas al IRS tus ingresos y calculas cuánto impuesto te corresponde, para pagar lo que debes o recibir un reembolso. La declaración federal de las personas es el Formulario 1040. En general debe declarar quien tuvo un ingreso bruto mayor que el mínimo que fija el IRS para su estado civil tributario (filing status), o quien tuvo cierta cantidad de ganancias netas trabajando por cuenta propia; aun sin obligación, a veces conviene declarar. Necesitas tu SSN o tu ITIN y los de las demás personas en la declaración, y documentos como tus W-2 y 1099.Ver la definición completaCerrar sin pagarle a nadie: explica los tres caminos gratis del IRS (VITA, TCE y Free File), quién puede usarlos, qué llevar a la cita, cómo pedir el ITINITIN (número de identificación personal del contribuyente)El ITIN es un número de nueve dígitos que emite el IRS, la agencia de impuestos federal, a las personas que necesitan un número de identificación de contribuyente para declarar impuestos y no pueden obtener un número de Seguro Social. Sirve solo para fines tributarios: no autoriza a trabajar en Estados Unidos, no da derecho a beneficios del Seguro Social ni al crédito tributario por ingreso del trabajo, y no define tu estatus migratorio. Se solicita con el Formulario W-7 y caduca si no se usa por varios años. Algunos prestamistas aceptan el ITIN para dar una hipoteca.Ver la definición completaCerrar en un sitio VITA y qué hacer si tu caso es más complicado. Todo con lo que dice el IRS.

O menos, lo que en general ganan las personas a quienes atienden muchos sitios VITA, según el IRS

$70,244¹

O más, la edad a la que se dedica sobre todo el programa TCE

60 años¹

De ingreso bruto ajustado o menos, el tope del programa guiado de Free File

$95,000⁶

El teléfono del IRS para encontrar un sitio VITA o TCE

800-906-9887¹

Tres caminos gratis para declarar

El IRS tiene dos programas en persona y uno en línea. Los programas VITA (Volunteer Income Tax Assistance) y TCE (Tax Counseling for the Elderly) ofrecen preparación básica de declaraciones gratis a las personas que califican.¹ Free File, en cambio, te deja preparar y presentar tú mismo tu declaración federal en línea, sin costo, con programas de compañías que tienen un acuerdo con el IRS.⁶

¿Cuál te conviene? Depende de cuánto quieras hacer tú. En VITAVITA (preparación gratuita de impuestos)VITA (Asistencia Voluntaria al Contribuyente) y TCE (Asesoramiento Tributario para Personas Mayores) son programas del IRS que ofrecen preparación gratuita de declaraciones de impuestos básicas, hecha por voluntarios certificados por el IRS. Están pensados para personas de ingresos moderados, personas con discapacidad y quienes hablan poco inglés; TCE se enfoca en personas de sesenta años o más. El IRS no fija un límite de ingreso general, pero cada sitio puede fijar el suyo. Muchos sitios atienden en español y ayudan con la solicitud o renovación del ITIN. Declarar impuestos cada año construye el historial que piden los prestamistas.Ver la definición completaCerrar o TCE, un voluntario certificado prepara la declaración contigo. En Free File, tú escribes los datos y el programa hace las cuentas. Y en algunos sitios VITA marcados “Self-Prep” hay un punto medio: tú preparas tu declaración federal y estatal básica en un programa en línea, con un voluntario certificado que te guía.¹

Los tres caminos gratis del IRS

Un voluntario la prepara contigo

VITA

• Preparación básica gratis para quienes califican.¹
• Muchos sitios atienden a quienes ganan unos $70,244 o menos, a personas con discapacidad y a quienes hablan poco inglés.¹
• Algunos sitios te ayudan a pedir el ITIN.⁴

Para personas mayores

TCE

• Ayuda gratis, sobre todo para personas de 60 años o más.¹
• Se especializa en pensiones y jubilación.¹
• La mayoría de sus sitios los opera Tax-Aide de la Fundación AARP.¹

La preparas tú en línea

Free File

• Programa guiado para un ingreso bruto ajustado de $95,000 o menos.⁶
• Formularios rellenables para cualquier ingreso, sin declaración estatal.⁶
• Siempre se entra por IRS.gov/freefile.⁶

Si quieres que alguien certificado la prepare contigo, busca un sitio VITA o TCE; si te sientes cómodo en la computadora, Free File es gratis para la federal.¹

VITA y TCE: quién califica

El IRS no fija un límite de ingreso para todo el programa VITA, pero cada sitio puede fijar el suyo. El programa se enfoca en general en las personas que cumplen las guías de ingreso del Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC). Según el IRS, muchos sitios ayudan a:¹

• personas que en general ganan unos $70,244 o menos;
• personas con discapacidad;
• personas que hablan poco inglés.

TCE ofrece la misma ayuda gratis, sobre todo a personas de 60 años o más, y se especializa en las preguntas de pensiones y jubilación. La mayoría de los sitios TCE los opera el programa Tax-Aide de la Fundación AARP; su localizador funciona de enero a abril, y también se llama al 888-227-7669.¹

¿Puedo confiar en un voluntario? El IRS lo explica así: los sitios los operan socios del IRS con voluntarios, y todos los que preparan declaraciones deben tomar y aprobar un entrenamiento de leyes de impuestos que cumple o supera los estándares del IRS. Ese entrenamiento incluye mantener la privacidad y la confidencialidad de toda tu información. Y el IRS exige una revisión de calidad de cada declaración antes de presentarla.¹ Si te preocupa quién ve tus datos, la guía sobre el IRS y la privacidad de tus datos explica lo que dice la ley.

Qué prepara un sitio VITA y qué no

La Publicación 3676-B del IRS, el volante que verás en muchos sitios, dice qué preparan los voluntarios. Entre otras cosas:²

• Sí preparan: sueldos y propinas (formulario W-2), intereses, ingresos de jubilación, ingreso por cuenta propia con un anexo C limitado (formularios 1099-NEC y 1099-K), el crédito tributario por hijos, el crédito por ingreso del trabajo, la solicitud del ITIN (formulario W-7) y, de forma limitada, declaraciones de años anteriores y enmendadas.
• No preparan: un anexo C con pérdida neta, depreciación o uso de la casa para el negocio, ni declaraciones con pérdidas por desastre. Para declaraciones complicadas, el volante pide ver a un preparador profesional.

Ten en cuenta dos cosas. El horario y los servicios pueden ser limitados, y por ley algunos sitios dan prioridad a las personas mayores, así que quizá tengas que esperar.² Además, los servicios cambian de un sitio a otro, según los voluntarios certificados que tenga cada uno.¹ Por eso conviene llamar antes y preguntar si preparan lo que necesitas.

Si trabajas por tu cuenta o te pagan con un formulario 1099Formulario 1099El Formulario 1099 es una familia de declaraciones informativas (information returns) del IRS que reportan ingresos que no son sueldo de empleado. Quien te pagó como parte de su negocio debe presentarlo al IRS y mandarte una copia, en papel o en forma electrónica, a principios de año. Hay varios tipos: el 1099-NEC para trabajo independiente o por contrato, el 1099-K para pagos con tarjeta o por plataformas en línea, el 1099-INT para intereses del banco, el 1099-G para pagos del gobierno como el desempleo y el 1099-MISC para otros ingresos. Usas esa información en tu declaración de impuestos.Ver la definición completaCerrar, lleva tus registros de ingresos y gastos. La guía Declarar impuestos con ITIN explica cuándo te toca declarar y por qué tus declaraciones pesan cuando pides un préstamo hipotecario.

Si tienes ITIN o lo vas a pedir

Con ITIN también puedes ir a VITA: la lista del IRS de qué llevar pide las tarjetas de Seguro Social o los documentos del ITIN tuyos, de tu cónyuge y de tus dependientes.²

Y si alguien de tu familia todavía no tiene ITIN, hay algo que pocos saben: en algunos sitios VITA puedes pedirlo gratis. Esos sitios tienen Agentes Certificadores de Aceptaciónagente tramitador certificado (CAA)Un agente tramitador certificado (CAA, por sus siglas en inglés) es una persona o entidad autorizada por el IRS para ayudarte a solicitar o renovar un ITIN. Te ayuda a llenar el Formulario W-7, autentica la mayoría de tus documentos de identidad y te los devuelve en el momento, en vez de que mandes los originales por correo, y luego envía tu solicitud al IRS. Sus servicios tienen costo, y los cargos varían. El IRS también ofrece opciones gratis en persona: sus centros de atención con servicios de ITIN y algunos sitios VITA. El IRS publica la lista de agentes aprobados.Ver la definición completaCerrar (CAA), que pueden:⁴

• ayudarte a llenar y revisar tu formulario W-7Formulario W-7El Formulario W-7 es la solicitud oficial del IRS para obtener un ITIN, o para renovar uno que venció o está por vencer. Se presenta junto con una declaración de impuestos federal, salvo excepciones, y con documentos originales o copias certificadas que prueben tu identidad y tu condición de extranjero, como el pasaporte. Puedes enviarlo por correo, llevarlo a un centro del IRS o acudir a un agente tramitador autorizado (Certifying Acceptance Agent), que revisa los documentos y te los devuelve en el momento. Es gratis; desconfía de quien cobre por "conseguir" un ITIN rápido.Ver la definición completaCerrar;
• autenticar la mayoría de tus documentos;
• devolverte tus documentos al final de la cita;
• enviar tu solicitud del ITIN al IRS;
• preparar tu declaración gratis, si calificas.

Hay un límite: los agentes de VITA no pueden autenticar identificaciones militares extranjeras ni documentos de dependientes que no sean pasaportes y actas de nacimiento. Esos documentos tienen que ir por correo con la solicitud. Para usar este servicio llamas al sitio para hacer una cita y llevas tu solicitud del ITIN; y si piden el ITIN varias personas de la familia, cada una tiene que ir a la cita con su solicitud. El IRS publica la lista de estos sitios por estado.⁴ La guía cómo sacar el ITIN con el formulario W-7 explica la solicitud paso a paso.

Pedir el ITIN y declarar en un sitio VITA

1. 1. Busca un sitio VITA con servicios de ITIN

   Antes de la temporada

   El IRS publica la lista de esos sitios por estado.⁴

2. 2. Llama para hacer una cita

   Con tiempo

   Los sitios con servicios de ITIN atienden con cita.⁴

3. 3. Junta los papeles de cada persona

   La semana antes

   La solicitud W-7, la prueba de estatus de extranjero y los papeles de ingreso.³

   Pruébalo con tus númerosLista de documentos

4. 4. Van todos los que piden ITIN

   El día de la cita

   Cada persona que pide un ITIN va con su propia solicitud.⁴

5. 5. El agente revisa y autentica

   En la cita

   Te devuelve tus documentos al final; algunos de dependientes van por correo.⁴

6. 6. La solicitud y la declaración van al IRS

   Al terminar

   Ese primer año, la declaración con el ITIN nuevo no se presenta por vía electrónica.⁵

Qué llevar a tu cita

Si llegas sin un papel, quizá tengas que volver. Esta es la lista que publica el IRS:³

• Identificación original con foto para ti y para tu cónyuge si declaran juntos. El IRS acepta, por ejemplo, licencia de conducir, identificación de la escuela o del empleo, identificación estatal o militar, identificación nacional, visa o pasaporte.
• Números de toda la familia: las tarjetas de Seguro Social tuyas, de tu cónyuge y de tus dependientes, o los papeles del ITIN.² Si vas a pedir un ITIN, la prueba de tu estatus de extranjero.
• Fechas de nacimiento de todos los que van en la declaración.
• Papeles de ingreso: los formularios W-2Formulario W-2El Formulario W-2 (Wage and Tax Statement, comprobante de salarios e impuestos) es el documento que tu empleador debe preparar para cada empleado. Muestra el sueldo que te pagó y los impuestos que te retuvo, como el impuesto sobre el ingreso y los del Seguro Social y Medicare. El empleador lo presenta al gobierno y te manda una copia, en papel o en forma electrónica, en enero o febrero, para que hagas tu declaración de impuestos. Si no te llega o tiene errores, primero pides la corrección a tu empleador; si aun así no lo recibes, el IRS puede ayudarte a conseguirlo.Ver la definición completaCerrar, W-2G, 1099-R y 1099-MISC de todos tus empleadores, y los 1099 de intereses de tu banco.
• La declaración del año pasado, federal y estatal, si la tienes.
• Tu cuenta para el depósito directo: el número de ruta y de cuenta, por ejemplo con un cheque en blanco.
• Guardería: lo que pagaste y el número de identificación de impuestos de la guardería.
• El formulario 1095-A, si tienes seguro médico del Mercado.

Si declaran juntos y la declaración va por vía electrónica, tienen que ir los dos cónyuges a firmar.³ Y si vas a ponerte al día con años anteriores, lleva las transcripciones de ingresos del IRS de esos años.² El glosario explica qué es una transcripción de impuestostranscripción de impuestosUna transcripción de impuestos es un resumen oficial y gratis que da el IRS con los datos de tus declaraciones y de tu cuenta tributaria. No es una fotocopia de tu declaración. Hay varios tipos: la de la declaración (tax return transcript) muestra casi todas las líneas del Formulario 1040 tal como lo presentaste y suele cubrir lo que piden los prestamistas hipotecarios; la de cuenta muestra los cambios hechos después; la de salarios e ingresos muestra lo que reportaron tus W-2 y 1099. Se pide en tu cuenta en línea del IRS, por correo, por teléfono o con el Formulario 4506-T.Ver la definición completaCerrar.

Ejemplo con números reales

Una familia de estatus mixto en su cita de VITA

Un ejemplo en palabras de lo que lleva una pareja en la que uno tiene número de Seguro Social y la otra va a pedir el ITIN.

Identificación con foto

La de cada uno, por ejemplo una licencia o un pasaporte

Números de la familia

La tarjeta de Seguro Social de él y las de los hijos

Para el ITIN de ella

Su W-7 y su prueba de estatus de extranjero

Ingresos

Todos los W-2 y 1099 del año

Reembolso

Un cheque en blanco para el depósito directo

Quiénes van a la cita

Los dos: cada persona que pide ITIN va, y para presentar juntos por vía electrónica firman los dos

Así lo piden la lista del IRS³ y la página de los sitios con servicios de ITIN.⁴ El año en que le asignan el ITIN, esa declaración no se presenta por vía electrónica.⁵

Haz la cuenta con tus númerosLista de documentos

Cómo encontrar un sitio cerca de ti

Los sitios VITA y TCE suelen estar en centros comunitarios, bibliotecas, escuelas, centros comerciales y otros lugares del vecindario. Los buscas con el localizador VITA del IRS o llamando al 800-906-9887. El localizador se actualiza con regularidad de febrero a abril, así que vuelve a revisar si al principio no ves un sitio cerca.¹

Si no puedes ir en persona, la CFPB explica que también puedes conectarte en forma virtual con proveedores VITA de todo el país inscribiéndote en GetYourRefund. Y como algunos sitios abren todo el año y otros cierran al terminar la temporada, conviene revisar las fechas en que abre cada uno, sobre todo si vas a declarar tarde.⁷

Free File: declarar tú mismo en línea

Free File es una alianza entre el IRS y la Free File Alliance, un grupo de compañías de programas de impuestos. Tiene dos opciones:⁶

• El programa guiado, para un ingreso bruto ajustado (AGI) de $95,000 o menos. Te hace preguntas sencillas, garantiza las cuentas y está disponible en español. Para usarlo, el IRS dice que debes vivir en uno de los estados de su lista y tener de 17 a 85 años con ese ingreso, o estar en servicio militar activo. Cada compañía fija además sus propios requisitos de ingreso, edad y estado.
• Los formularios rellenables (Fillable Forms), para cualquier ingreso. Tú llenas los formularios, el programa hace pocas cuentas y no incluye declaración estatal.

Lo más importante: empieza siempre en IRS.gov/freefile. Si vas directo al sitio comercial de una compañía, no recibes Free File. Dentro del programa, el IRS prohíbe venderte servicios extra o cobrarte cargos escondidos, y prohíbe venderte productos bancarios como un préstamo anticipado del reembolso. Una compañía sí puede cobrarte por la declaración estatal o si no calificas para la federal gratis.⁶

Para firmar tu declaración electrónica usas el AGI de tu declaración del año pasado o tu PIN de firma de cinco números. Si nunca has declarado, puedes crear un PIN nuevo o poner “$0” como AGI. Y ojo: con Free File solo presentas la declaración del año en curso, no las de años atrasados.⁶

Si necesitas más tiempo: una prórroga con el formulario 4868 te da hasta el 15 de octubre para presentar, y la puedes pedir con Free File. Pero es solo para presentar: para evitar multas, lo que debas se paga a más tardar el 15 de abril.⁶

Si tu caso es complicado o ya tienes un problema con el IRS

Si el sitio VITA decide que tu declaración está fuera de lo que prepara, el IRS dice que te aconsejarán buscar un preparador pagado. Quien prepara declaraciones por pago debe tener un número de preparador (PTIN), firmar tu declaración, incluir ese número y darte una copia. Evita a quien cobra un porcentaje de tu reembolso o quiere que el reembolso caiga en sus cuentas, y nunca firmes un formulario en blanco.⁸ La guía reembolso de impuestos, adelantos y estafas explica cómo reconocer a un preparador “fantasma”.

Si ya tienes una auditoría, una carta de cobro u otra disputa, una Clínica para Contribuyentes de Bajos Ingresosclínica para contribuyentes de bajos ingresos (LITC)Una clínica para contribuyentes de bajos ingresos (LITC) es una organización que ayuda gratis o por un cargo pequeño a personas de bajos ingresos que tienen un desacuerdo con el IRS, como una auditoría, una apelación o un cobro de impuestos. Puede representarte ante el IRS o en la corte. También enseña sobre derechos y responsabilidades de los contribuyentes a personas que hablan inglés como segundo idioma. Para calificar, por lo general tu ingreso debe estar por debajo de cierto límite. Las clínicas reciben parte de sus fondos del IRS, pero son independientes de él.Ver la definición completaCerrar (LITC) puede representarte ante el IRS o en la corte, gratis o por un cargo pequeño. La cantidad en disputa suele ser menor de $50,000, también dan educación a quienes hablan inglés como segundo idioma, y la Publicación 4134 las enumera. Son completamente independientes del IRS.⁹

Si este es tu caso

Tu esposa va a pedir el ITIN

Busca un sitio VITA con servicios de ITIN: revisan el W-7, autentican la mayoría de los documentos y los devuelven al final de la cita.⁴

Tienes 60 años o más

TCE se especializa en pensiones y jubilación; muchos de sus sitios son de Tax-Aide de AARP.¹

Trabajas por tu cuenta

VITA prepara un anexo C limitado, pero no uno con pérdida neta, depreciación o uso de la casa para el negocio.²

Prefieres el español

Muchos sitios VITA atienden a quienes hablan poco inglés,¹ y el programa guiado de Free File está disponible en español.⁶

Errores que te cuestan dinero

• Error: Entrar a Free File desde el anuncio de una compañía.

  Mejor: Empieza siempre en IRS.gov/freefile; si vas directo al sitio comercial, no recibes Free File.⁶

• Error: Llegar a VITA sin los papeles de todos.

  Mejor: Lleva la identificación con foto, los números de Seguro Social o ITIN y las fechas de nacimiento de toda la familia.³

• Error: Ir solo a la cita cuando declaran juntos.

  Mejor: Para presentar juntos por vía electrónica, deben ir los dos a firmar.³

• Error: Mandar los pasaportes originales por correo sin preguntar.

  Mejor: En un sitio VITA con servicios de ITIN, el agente autentica la mayoría de los documentos y te los devuelve.⁴

• Error: Esperar a abril para buscar un sitio.

  Mejor: El localizador se actualiza de febrero a abril, y algunos sitios cierran al final de la temporada.⁷

• Error: Firmar una declaración en blanco con un preparador.

  Mejor: Nunca firmes un formulario en blanco, y pide tu copia firmada con el PTIN del preparador.⁸

Qué hacer esta semana

1. Busca un sitio VITA o TCE con el localizador del IRS o al 800-906-9887, y anota sus horarios.¹
2. Si alguien de tu familia va a pedir el ITIN, revisa la lista del IRS de sitios VITA con servicios de ITIN y llama para hacer una cita.⁴
3. Empieza una carpeta con los papeles de la lista del IRS: identificaciones, números, W-2, 1099 y un cheque en blanco.³ La lista de documentos te ayuda a ordenarlos, y la herramienta ¿Puedo recibir el EITC o el crédito por hijos? te muestra qué créditos revisar en tu cita.
4. Si prefieres hacerlo tú, revisa en IRS.gov/freefile si calificas para el programa guiado.⁶
5. Piensa desde ahora qué parte del reembolso vas a ahorrar: la guía del fondo de emergencia y el presupuesto familiar te ayudan a decidir.