Enviar dinero a otro país y el impuesto a las remesas

Esta guía es para ti si mandas dinero a tu familia en otro país. Una ley federal cobra un impuesto a ciertas remesas. Verás a qué envíos se aplica según lo que dice la ley, a cuáles no, quién lo paga y quién lo cobra, y los derechos que la ley te da cada vez que mandas dinero: ver los costos antes de pagar, cancelar y reclamar errores.

Impuesto federal sobre el monto de una remesa pagada con efectivo, giro postal o cheque de caja

1%¹

Para cancelar sin costo después de pagar, si el dinero no se ha recogido

30 minutos⁷

Para que te devuelvan el dinero si cancelaste a tiempo

3 días hábiles⁷

Para avisar de un error, desde la fecha en que el dinero debía estar disponible

180 días⁹

Qué es el impuesto a las remesas

Una remesaremesaUna remesa (remittance transfer) es un envío electrónico de dinero que haces desde Estados Unidos a una persona o empresa en otro país por medio de un proveedor de remesas, como un banco u otra empresa financiera. La ley federal protege los envíos que superan un monto mínimo y que hace un proveedor como parte habitual de su negocio. El proveedor debe decirte, antes y después de pagar, las tarifas, los impuestos, el tipo de cambio y cuánto recibirá la otra persona, en tu idioma si lo usa en su publicidad o te atendió en él. Tienes hasta treinta minutos para cancelar sin costo, si el dinero no se cobró, y ciento ochenta días para reportar un error.Ver la definición completaCerrar es el dinero que mandas desde Estados Unidos a una persona en otro país por medio de un proveedor, como una empresa de envíos o un banco.⁵ La ley federal (26 U.S.C. §4475) cobra un impuesto igual a 1% del monto de la remesa, y se aplica a los envíos hechos después del 31 de diciembre de 2025.¹

Según el IRS, el impuesto se aplica a las remesas desde Estados Unidos a personas en otros países, cuando quien envía le entrega al proveedor efectivo, un giro postal (money order), un cheque de caja (cashier’s check) u otro instrumento físico parecido.³ La ley usa las definiciones de “transferencia de remesa”, “proveedor” y “quien envía” de la Ley de Transferencias Electrónicas de Fondos.¹

A qué envíos se aplica y a cuáles no

La ley es clara en cuanto a la forma de pago. El impuesto se aplica solo cuando le das al proveedor efectivo, un giro postal, un cheque de caja u otro instrumento físico parecido, según lo determine el Tesoro.¹ Y la misma ley dice que no se aplica en dos casos:¹

1. Cuando el dinero sale de una cuenta en una institución financiera de las que nombra la ley. Esa lista incluye los bancos asegurados, los bancos comerciales, las sucursales en Estados Unidos de bancos extranjeros, cualquier cooperativa de créditocooperativa de créditoUna cooperativa de crédito es una institución financiera sin fines de lucro que, como un banco, acepta depósitos, da préstamos y ofrece otros servicios, pero que es propiedad de sus socios (members). Los socios eligen una junta directiva de voluntarios, y las ganancias se les devuelven con cargos más bajos, mejores tasas de ahorro y tasas de préstamo más bajas. Para entrar necesitas un vínculo común, por ejemplo tu empleo, tu familia, tu zona o un grupo. La autoriza la NCUA, una agencia federal, o un estado. Si la cooperativa tiene seguro federal, tus depósitos están protegidos por el fondo de seguro de la NCUA.Ver la definición completaCerrar y las instituciones de ahorro.²
2. Cuando pagas con una tarjeta de débito o de crédito emitida en Estados Unidos.¹

Cómo pagas el envío y qué dice la ley

Se aplica el impuesto

Efectivo, giro postal o cheque de caja

• La ley cobra 1% del monto de la remesa.¹
• También cuenta otro instrumento físico parecido, según lo determine el Tesoro.¹

No se aplica

Desde una cuenta en un banco o cooperativa

• La ley excluye el dinero que sale de una cuenta en una institución financiera de su lista.¹
• La lista incluye bancos asegurados, cooperativas de crédito e instituciones de ahorro.²

No se aplica

Con tarjeta de débito o crédito de EE. UU.

• La ley excluye las remesas pagadas con una tarjeta emitida en Estados Unidos.¹

Con cualquier forma de pago, tienes derecho a ver las cuotas, los impuestos y el tipo de cambio antes de pagar.⁶

La ley también trata de forma especial los arreglos con varias partes en los que participa quien envía: en esos casos, la remesa se trata como una operación de financiamiento para la regla “anti-conducto” del código de impuestos.¹ Si tienes dudas sobre cómo se aplica a tu caso, pregunta directamente al IRS.

Quién lo paga y quién lo cobra

El impuesto lo paga quien envía. El proveedor te lo cobra al momento del envío y se lo entrega al Tesoro cada trimestre. Si no te lo cobra al momento del envío, la ley dice que el impuesto lo tiene que pagar el proveedor.¹ El IRS lo explica igual: quien envía es responsable del impuesto, y si el proveedor no se lo cobra, pasa a ser responsabilidad del proveedor.³

El proveedor reporta este impuesto al IRS en el Formulario 720, la declaración trimestral de impuestos federales sobre artículos de uso y consumo.⁴ Y al hacer el envío, la Regulación E exige que el aviso antes de pagar muestre las cuotas que cobra el proveedor y los impuestos que recauda, con los nombres “Transfer Fees” y “Transfer Taxes” u otros parecidos.⁶

Tus derechos cada vez que mandas dinero

Además del impuesto, la ley federal te protege. Según la CFPB, una remesa es una transferencia electrónica de más de $15 que mandas desde Estados Unidos a una persona o empresa en otro país por medio de un proveedor. Un banco u otra empresa financiera puede ser proveedor. Pero si una empresa hizo 500 envíos o menos el año anterior y hace 500 o menos este año, no cuenta como proveedor, y la ley federal no le exige darte estas protecciones.⁵

Antes de pagar, el proveedor debe darte un aviso con el monto que se transfiere, las cuotas, los impuestos que cobra, el total, el tipo de cambio y la cantidad que recibirá la persona. Al pagar, debe darte un recibo con esos datos, la fecha en que el dinero estará disponible y tus derechos para reclamar errores y cancelar.⁶ El aviso también te dice, si aplica, que en el otro país pueden descontar impuestos y cuotas.⁵

En tu idioma. La ley por lo general exige que el proveedor use tu idioma en los recibos y avisos si lo usa en su publicidad donde haces el envío, o si hiciste el envío en tu idioma.⁵

Ejemplo con números reales

Qué revisar en el aviso antes de pagar

Un ejemplo de las líneas que la Regulación E pide en el aviso; los nombres pueden ser parecidos.

Transfer Amount

El monto que se transfiere a la persona

Transfer Fees

Las cuotas que te cobra el proveedor

Transfer Taxes

Los impuestos que el proveedor cobra sobre el envío

Exchange Rate

El tipo de cambio que usa el proveedor

Total

La suma de lo que se transfiere más las cuotas y los impuestos

Así lo pide la Regulación E.⁶ Si tu envío se paga en efectivo, giro postal o cheque de caja, el impuesto de 1% es uno de los impuestos que cobra el proveedor.¹ Anota tus envíos de cada mes en la herramienta de presupuesto.

Haz la cuenta con tus númerosPresupuesto familiar

Cancelar un envío o reclamar un error

Por la Regulación E, puedes cancelar si lo pides a más tardar 30 minutos después de pagar, con datos que permitan identificarte a ti y al envío, y si el dinero no se ha recogido ni depositado. El proveedor debe devolverte todo lo que pagaste, incluidas las cuotas y, en la medida en que la ley no lo prohíba, los impuestos, dentro de tres días hábiles.⁷ Si programaste el envío con anticipación, puedes cancelarlo hasta tres días hábiles antes; y a veces la ley de tu estado o las reglas del proveedor te dan más tiempo.⁸

Si algo salió mal, el proveedor debe atender tu aviso de error si lo recibe a más tardar 180 días después de la fecha de disponibilidad que te informó. Debe investigar dentro de 90 días y darte los resultados dentro de tres días hábiles después.⁹

Un envío, de principio a fin

1. 1. Pide y revisa el aviso

   Antes de pagar

   Monto, cuotas, impuestos, total y tipo de cambio, en tu idioma si el proveedor lo usa en su publicidad.⁶

2. 2. Paga y guarda el recibo

   Al pagar

   El recibo dice la fecha en que el dinero estará disponible y tus derechos.⁶

   Pruébalo con tus númerosPresupuesto familiar

3. 3. Si te arrepientes, cancela

   Dentro de 30 minutos

   Si el dinero no se ha recogido, te devuelven todo lo que pagaste en tres días hábiles.⁷

4. 4. Si hay un error, avisa

   Dentro de 180 días

   Cuenta desde la fecha de disponibilidad del recibo; avisa cuanto antes y luego por escrito.¹⁰

5. 5. El proveedor investiga

   Hasta 90 días

   Te da los resultados dentro de tres días hábiles después de terminar.⁹

6. 6. Si no te resuelven, quéjate

   Después de su respuesta

   Puedes presentar una queja ante la CFPB; su teléfono y sitio web vienen en el recibo.¹⁰

Cómo avisar de un error. Según la CFPB, avisa al proveedor de inmediato; puede ayudar mandar después un aviso por escrito con tu nombre y teléfono o dirección, los de quien recibe, el monto y lo que pasó. Los errores que el proveedor debe corregir incluyen entregar una cantidad equivocada, no entregar el dinero a tiempo o no entregarlo, y entregarlo a otra persona.¹⁰ Si el dinero nunca llegó, puedes recibir un reembolso o que lo manden otra vez.⁵

Ojo con un caso: si el error fue porque diste un número de cuenta o de ruta equivocado y el proveedor tomó ciertas medidas, no tiene que devolver ni reenviar el dinero. Y algunos bancos y cooperativas están exentos de las protecciones federales de errores.¹⁰ Si no te resuelven, puedes presentar una queja ante la CFPB, y para las leyes de tu estado puedes contactar al fiscal general o al regulador financiero estatal.¹⁰

Si este es tu caso

Te pagan en efectivo y mandas en efectivo

La ley cobra el impuesto de 1% cuando pagas la remesa con efectivo, giro postal o cheque de caja.¹¹

No tienes número de Seguro Social

Muchos bancos abren cuentas con pasaporte, identificación consular o ITIN;¹² la ley no cobra el impuesto cuando el dinero sale de una cuenta en un banco o cooperativa.¹

Mandas dinero cada mes

Guarda cada recibo: tienes 180 días desde la fecha de disponibilidad para reclamar un error.⁹

Prefieres hacer el trámite en español

Si el proveedor anuncia en español donde haces el envío, por lo general debe darte el aviso y el recibo en español.⁵

Errores que te cuestan dinero

• Error: Pagar sin revisar el aviso.

  Mejor: Antes de pagar, revisa las cuotas, los impuestos, el total y el tipo de cambio.⁶

• Error: Tirar el recibo.

  Mejor: Guárdalo: tiene la fecha de disponibilidad y los teléfonos para reclamar.¹⁰

• Error: Esperar meses para reclamar que el dinero no llegó.

  Mejor: Avisa cuanto antes; el plazo es de 180 días desde la fecha de disponibilidad.⁹

• Error: Dar a la carrera el número de cuenta de quien recibe.

  Mejor: Revísalo dos veces: si el error fue tuyo, el proveedor podría no tener que devolverte el dinero.¹⁰

• Error: Pensar que nunca se puede cancelar.

  Mejor: Tienes 30 minutos después de pagar, si el dinero no se ha recogido.⁷

Qué hacer esta semana

1. Revisa cómo pagas tus envíos: la ley cobra el impuesto solo cuando pagas con efectivo, giro postal, cheque de caja u otro instrumento físico parecido.¹
2. En tu próximo envío, pide el aviso antes de pagar y revisa las líneas de cuotas e impuestos.⁶
3. Guarda los recibos de tus envíos en un mismo lugar.¹⁰
4. Si un envío no llegó, avisa hoy al proveedor y luego por escrito.¹⁰
5. Si tienes preguntas sobre tu propia declaración de impuestos, busca una clínica VITAVITA (preparación gratuita de impuestos)VITA (Asistencia Voluntaria al Contribuyente) y TCE (Asesoramiento Tributario para Personas Mayores) son programas del IRS que ofrecen preparación gratuita de declaraciones de impuestos básicas, hecha por voluntarios certificados por el IRS. Están pensados para personas de ingresos moderados, personas con discapacidad y quienes hablan poco inglés; TCE se enfoca en personas de sesenta años o más. El IRS no fija un límite de ingreso general, pero cada sitio puede fijar el suyo. Muchos sitios atienden en español y ayudan con la solicitud o renovación del ITIN. Declarar impuestos cada año construye el historial que piden los prestamistas.Ver la definición completaCerrar del IRS, que prepara gratis declaraciones básicas para quien califica.¹¹
6. Anota tus envíos en tu presupuesto familiar para ver cuánto mandas cada mes.