Qué verificamos en «Impuesto a la propiedad: pagarlo por escrow o por tu cuenta»

Afirmaciones y dónde las comprobamos

Las afirmaciones con reglas, cifras o fechas, con el lugar exacto de la fuente y la fecha en que las comprobamos.

1. Por el Reglamento Z (12 CFR §1026.35(b)(1)), un prestamista no puede dar un préstamo de precio más alto con primer gravamen sobre tu vivienda principal sin abrir antes del cierre una cuenta de escrow para el impuesto a la propiedad y los seguros que exige, como el seguro de la casa o el seguro hipotecario.

   Fuentes 1 · 12 CFR §1026.35(b)(1): 'a creditor may not extend a higher-priced mortgage loan secured by a first lien on a consumer's principal dwelling unless an escrow account is established before consummation for payment of property taxes and premiums for mortgage-related insurance required by the creditor' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

2. Por el Reglamento Z (12 CFR §1026.35(a)(1)), un préstamo de precio más alto es uno garantizado por tu vivienda principal cuya tasa de porcentaje anual (APR) pasa la tasa promedio de oferta preferencial para un préstamo comparable por 1.5 puntos porcentuales o más, si es de primer gravamen y no pasa el límite de Freddie Mac, o por 2.5 puntos o más, si es de primer gravamen y pasa ese límite.

   Fuentes 1 · 12 CFR §1026.35(a)(1): 'with an annual percentage rate that exceeds the average prime offer rate for a comparable transaction'; '(i) By 1.5 or more percentage points for loans secured by a first lien with a principal obligation at consummation that does not exceed the limit'; 'eligible for purchase by Freddie Mac'; '(ii) By 2.5 or more percentage points for loans secured by a first lien with a principal obligation at consummation that exceeds the limit' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

3. Por el Reglamento Z (12 CFR §1026.35(b)(3)), la cuenta de escrow obligatoria de un préstamo de precio más alto solo se puede cancelar cuando el préstamo termina o cuando la pides, no antes de cinco años después del cierre; y aun así, solo si tu saldo es menos del 80% del valor original de la casa y no estás atrasado ni en incumplimiento.

   Fuentes 1 · 12 CFR §1026.35(b)(3)(i): 'may cancel an escrow account required in paragraph (b)(1) of this section only upon the earlier of: (A) Termination of the underlying debt obligation; or (B) Receipt no earlier than five years after consummation of a consumer's request'; (b)(3)(ii): '(A) The unpaid principal balance is less than 80 percent of the original value'; '(B) The consumer currently is not delinquent or in default' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

4. Según el Manual 4000.1 de HUD, en un préstamo FHA el administrador debe exigir que tu pago mensual incluya fondos de escrow para el impuesto a la propiedad, las cuotas especiales, el seguro de la casa que exige, el seguro contra inundaciones si aplica, la prima de FHA y otros cargos que puedan tener prioridad sobre la hipoteca, sin incluir las cuotas del condominio o de la HOA; debe pagar las cuentas cuando vencen, y si paga tarde, no puede pasarte las multas salvo que el atraso haya sido por tu error u omisión y haya intentado conseguir la información de pago.

   Fuentes 2 · Handbook 4000.1 (última revisión 12 de agosto de 2026), III.A.1, '(C) Items to be Escrowed', p. 1157: 'The Mortgagee must require that the Borrower’s total Mortgage Payment includes escrow funds'; 'real estate taxes; special assessments'; 'Hazard Insurance required by the Mortgagee; Flood Insurance as applicable; FHA MIP'; 'other than Condominium or Homeowners’ Association (HOA) Fees'; '(A) Timeliness of Payments from Escrow Accounts', p. 1158: 'all disbursements made on behalf of the Borrower are made as bills become payable'; 'prohibited from passing on to the Borrower any penalties resulting from the late payments unless: the late payment was the result of the Borrower’s error or omission; and the Mortgagee attempted to obtain the billing information' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

5. Según Fannie Mae, los préstamos de primer gravamen por lo general deben tener cuenta de escrow para el impuesto, la renta del terreno y los seguros de la casa y de inundación; Fannie Mae recomienda tener escrow, sobre todo a quienes tienen un historial de crédito con problemas o compran casa por primera vez; salvo que la ley lo exija, el prestamista puede renunciar al escrow en un préstamo, pero el documento del préstamo conserva la cláusula de escrow y el derecho a exigirla cuando corresponda; el prestamista debe tener una política escrita, y la renuncia no puede basarse solo en la relación préstamo-valor, sino también en si puedes pagar las sumas grandes del impuesto y el seguro.

   Fuentes 3 · Selling Guide B2-1.5-04, Escrow Accounts (04/01/2020): 'First mortgages generally must provide for the deposit of escrow funds to pay as they come due, including taxes, ground rents, premiums for property insurance, and premiums for flood insurance'; 'Fannie Mae advocates the establishment of an escrow account for the payment of taxes and insurance, particularly for borrowers with blemished credit histories or first-time homeowners'; 'Unless required by law, lenders may waive escrow account requirements for an individual first mortgage, provided the standard escrow provision remains in the mortgage loan legal documents'; 'the lender must retain Fannie Mae’s right to enforce the requirement'; 'Lenders must have a written policy'; 'not be based solely on the LTV ratio of a loan, but also on whether the borrower has the financial ability to handle the lump sum payments' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

6. Por el Reglamento Z (12 CFR §1026.38(l)(7)), tu Declaración de Cierre dice si tendrás cuenta de escrow (también llamada impound o trust); si la tienes, muestra cuánto pagarás al escrow en el primer año, lo que no se paga por escrow, el pago inicial (colchón) y el pago mensual al escrow; si no la tienes, dice por qué, que debes pagar tú directamente el impuesto y el seguro, posiblemente en uno o dos pagos grandes al año, cuánto calculan que pagarás en el primer año y cualquier cargo por no tener escrow (escrow waiver fee).

   Fuentes 4 · 12 CFR §1026.38(l)(7)(i): 'a statement that an escrow account may also be called an impound or trust account'; '(A)'; 'Escrowed Property Costs over Year 1'; 'Non-Escrowed Property Costs over Year 1'; 'Initial Escrow Payment'; 'Monthly Escrow Payment'; '(B) A statement of whether the consumer will not have an escrow account, the reason why'; 'the consumer must pay all property costs, such as taxes and homeowner's insurance, directly'; 'possibly in one or two large payments, labeled “Property Costs over Year 1”'; 'The amount of any fee the creditor imposes on the consumer for not establishing an escrow account'; 'Escrow Waiver Fee' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

7. Por el Reglamento Z (12 CFR §1026.20(e)), si se va a cancelar la cuenta de escrow de tu préstamo de primer gravamen, el prestamista o administrador debe darte un 'Aviso de cierre de escrow' (Escrow Closing Notice) con la fecha y la razón del cierre, que sin escrow debes pagar directamente el impuesto y el seguro, posiblemente en uno o dos pagos grandes al año, cualquier cargo por cerrarla, las consecuencias de no pagar (como sumar montos al préstamo, volver a abrir el escrow o comprarte un seguro más caro) y un teléfono para preguntar; si lo pediste tú, debe llegarte al menos tres días hábiles antes del cierre, y si no lo pediste, al menos 30 días hábiles antes.

   Fuentes 5 · 12 CFR §1026.20(e)(2)(i): 'under the heading “Escrow Closing Notice”'; 'the date on which the consumer will no longer have an escrow account'; 'the reason why the escrow account will be closed'; 'without an escrow account, the consumer must pay all property costs, such as taxes and homeowner's insurance, directly, possibly in one or two large payments a year'; 'Escrow Closing Fee'; (ii)(A): 'adding amounts to the loan balance, adding an escrow account to the loan, or purchasing a property insurance policy on the consumer's behalf that may be more expensive'; (B): 'a telephone number'; (e)(5)(i): 'no later than three business days before the closure'; (e)(5)(ii): 'no later than 30 business days before the closure' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

8. Por el Reglamento X (12 CFR §1024.17(k)(3)–(4)), si tu jurisdicción de impuestos ofrece pagar en una sola suma o en plazos, y no da descuento por pagar todo junto ni cobra más por los plazos, el administrador debe pagar en plazos; si hay descuento por pagar todo junto o un cargo por los plazos, el administrador puede pagar todo junto; la CFPB anima al administrador a seguir tu preferencia; y tú y el administrador pueden acordar otra forma o fecha de pago, siempre que sea voluntario.

   Fuentes 6 · 12 CFR §1024.17(k)(3): 'If the taxing jurisdiction neither offers a discount for disbursements on a lump sum annual basis nor imposes any additional charge or fee for installment disbursements, the servicer must make disbursements on an installment basis'; 'may, at the servicer's discretion'; 'make lump sum annual disbursements in order to take advantage of the discount'; 'The Bureau encourages, but does not require, the servicer to follow the preference of the borrower'; (k)(4): 'a servicer and borrower may mutually agree, on an individual case basis, to a different disbursement basis'; 'The borrower must voluntarily agree' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

9. Según la Publicación 530 del IRS, si pagas el impuesto a la propiedad por escrow, quizá no puedas deducir todo lo que pagaste al escrow: solo puedes deducir el impuesto que el prestamista realmente pagó desde el escrow a la autoridad de impuestos, y tu factura del impuesto muestra esa cantidad.

   Fuentes 7 · Publication 530 (2025), 'Escrow accounts': 'You may not be able to deduct the total you pay into the escrow account. You can deduct only the real estate taxes that the lender actually paid from escrow to the taxing authority. Your real estate tax bill will show this amount' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

10. Según el IRS, los programas VITA y TCE ofrecen preparación básica de declaraciones de impuestos gratis a personas que califican.

    Fuentes 8 · Free tax return preparation for qualifying taxpayers: 'offer free basic tax return preparation to qualified individuals' · Comprobado el 31 de octubre de 2026

11. Según la CFPB, las agencias de consejería de su buscador están aprobadas por HUD, dan consejos independientes, a menudo a bajo costo o gratis, sobre comprar casa, rentar, atrasos, indulgencias, ejecuciones y crédito; se buscan por código postal; y no todas ofrecen todos los servicios.

    Fuentes 9 · Find a Housing Counselor: 'approved by the U.S. Department of Housing and Urban Development (HUD)'; 'offer independent advice, often at little or no cost to you'; 'buying a home, renting, defaults, forbearances, foreclosures, and credit issues'; 'Search by ZIP code'; 'Not every housing counselor offers all services' · Comprobado el 31 de octubre de 2026