Qué verificamos en «Declarar impuestos con ITIN: por qué importa para comprar»

Afirmaciones y dónde las comprobamos

Las afirmaciones con reglas, cifras o fechas, con el lugar exacto de la fuente y la fecha en que las comprobamos.

1. Según el IRS, tienes un fin fiscal federal cuando la ley te obliga a presentar una declaración federal o cuando quieres pedir un reembolso o un beneficio fiscal permitido, o reportar ingresos con una declaración; y si ganaste ingresos pero no debes impuestos o no estás obligado a declarar, quizá te convenga declarar para recuperar dinero, porque podrías tener derecho a un reembolso o a un crédito reembolsable.

   Fuentes 1 · Individual taxpayer identification number (ITIN), 'What's a federal tax purpose': 'Are legally required to file a U.S. federal income tax return'; 'Want to claim a refund or allowable tax benefit or report income by filing a tax return'; 'If you earned income but don't owe tax or aren't required to file, you may want to file a tax return to get money back'; 'You could be eligible for a refund or a refundable tax credit' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

2. Según el IRS, en general tienes que declarar si tu ingreso pasa del mínimo que obliga a declarar (el IRS lo publica en tablas según tu estado civil para impuestos y tu edad) o si tienes más de $400 de ganancias netas por trabajo por cuenta propia (trabajos extra u otro trabajo independiente); y aunque ganes menos, puede convenirte declarar, por ejemplo para recuperar los impuestos que tu empleador te retuvo del pago.

   Fuentes 2 · Check if you need to file a tax return (revisada el 30 de abril de 2026), 'Who must file': 'Generally, you need to file if'; 'Your income is over the filing requirement'; 'If your filing status is'; 'File a tax return if your gross income is'; 'You have over $400 in net earnings from self-employment (side jobs or other independent work)'; 'It might pay you to file even if you don't have to'; 'You may want to file a return even if you made less to get a refund of taxes your employer withheld from your pay' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

3. Según el IRS, no necesitas un ITIN para pedir una prórroga para presentar tu declaración; la prórroga se pide a más tardar en la fecha límite de abril y te da hasta el 15 de octubre para presentar sin multas, pero es solo para presentar: lo que debas se paga a más tardar en la fecha de abril.

   Fuentes 1 · Individual taxpayer identification number (ITIN), 'Apply for an extension without an ITIN': 'You don't need an ITIN to apply for an extension of time to file your tax return'; 'request an extension by the April tax filing due date'; 'This gives you until October 15 to file without penalties'; 'The extension is only for filing your return'; 'Pay any tax you owe by the April filing date' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

4. Según las preguntas frecuentes del IRS sobre el ITIN, ser extranjero residente para fines fiscales federales es distinto de tu estatus legal para inmigración u otros fines: puedes ser extranjero residente para impuestos aunque no seas residente permanente legal.

   Fuentes 3 · ITIN application frequently asked questions, 'Identity and foreign status': 'Whether you are a resident alien for federal tax purposes is different than your legal status for immigration or other legal purposes'; 'you can be a resident alien for federal tax purposes even though you are not a lawful permanent resident of the United States' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

5. Según el IRS, si no eres elegible para un SSN puedes presentar una declaración conjunta con tu cónyuge si es ciudadano o extranjero residente; el crédito por otros dependientes es un crédito no reembolsable de $500 para quienes tienen dependientes que no califican para el crédito tributario por hijos; y el crédito por cuidado de hijos y dependientes está entre los beneficios permitidos para solicitantes de ITIN.

   Fuentes 1 · Individual taxpayer identification number (ITIN), 'Allowable tax benefits': 'you can file a joint tax return with a spouse who's a U.S. citizen or resident alien'; 'This $500 non-refundable credit is available to taxpayers with dependents who aren't eligible for the child tax credit'; 'Child and dependent care credit' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

6. Según el IRS, necesitas un ITIN si tienes un fin fiscal federal y no eres elegible para un SSN, y puedes pedirlo sin importar tu estatus migratorio; el ITIN se emite solo para fines fiscales federales; no te califica para beneficios del Seguro Social ni para el Crédito por Ingreso del Trabajo, y no da ni cambia el estatus migratorio.

   Fuentes 1 · Individual taxpayer identification number (ITIN), 'What an ITIN is used for' y 'Who needs an ITIN': 'You need an ITIN if you have a federal tax purpose and you're not eligible for an SSN'; 'you can apply for an ITIN regardless of immigration status'; 'An ITIN is issued by the IRS for federal tax purposes only'; 'Qualify you for Social Security benefits or the Earned Income Tax Credit'; 'Provide or change immigration status' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

7. Según el IRS, el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia está formado por los impuestos del Seguro Social y Medicare de quienes trabajan por su cuenta; debes pagarlo y presentar el anexo SE (formulario 1040) si tus ganancias netas por cuenta propia fueron de $400 o más; y si trabajas por tu cuenta como dueño único o contratista independiente, por lo general calculas esas ganancias en el anexo C.

   Fuentes 6 · Self-employment tax (Social Security and Medicare taxes): 'Self-employment tax is a tax consisting of Social Security and Medicare taxes primarily for individuals who work for themselves'; 'You must pay self-employment tax and file Schedule SE (Form 1040) if either of the following applies'; 'Your net earnings from self-employment (excluding church employee income) were $400 or more'; 'If you are self-employed as a sole proprietor or independent contractor, you generally use Schedule C to figure net earnings from self-employment' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

8. Según el IRS, el ingreso de la economía de trabajos por encargo (gig economy) se tiene que reportar en una declaración aunque venga de trabajos de medio tiempo, temporales o extra, aunque no aparezca en un formulario informativo como el 1099 o el W-2, y aunque te lo paguen en cualquier forma, incluido el efectivo.

   Fuentes 5 · Gig economy tax center, 'Gig economy income is taxable': 'You must report income earned from the gig economy on a tax return, even if the income is'; 'From part-time, temporary or side work'; 'Not reported on an information return form'; 'Paid in any form, including cash, property, goods, or virtual currency' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

9. Según las preguntas frecuentes del IRS sobre el ITIN, si recibes ingresos sin que te retengan impuestos, quizá tengas que hacer pagos de impuesto estimado aunque todavía no tengas ITIN; en el comprobante escribes 'ITIN TO BE REQUESTED' donde va el número.

   Fuentes 3 · ITIN application frequently asked questions, 'General questions': 'If you receive income without having taxes withheld, you may have to make estimated tax payments, even if you don't have an ITIN when you earn the income'; 'ITIN TO BE REQUESTED' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

10. Según el IRS, debes presentar todas las declaraciones que debas aunque no puedas pagar todo; la declaración atrasada se presenta igual y en el mismo lugar que una a tiempo; si no declaras, te arriesgas a perder tu reembolso: para cobrar un reembolso de retenciones o de impuestos estimados tienes que declarar dentro de los 3 años desde la fecha límite de esa declaración; y si no declaras, el IRS puede preparar una declaración sustituta que quizá no te dé las deducciones y exenciones a las que tienes derecho.

    Fuentes 7 · Filing past due tax returns (revisada el 7 de mayo de 2026): 'File all tax returns that are due, regardless of whether or not you can pay in full'; 'File your past due return the same way and to the same location where you would file an on-time return'; 'You risk losing your refund if you don't file your return'; 'you must file your return to claim it within 3 years of the return due date'; 'If you fail to file, we may file a substitute return for you'; 'This return might not give you credit for deductions and exemptions you may be entitled to receive' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

11. Según el IRS, si no presentas tu declaración, la aprobación de un préstamo puede retrasarse: cuando quieres comprar o refinanciar una casa, tienes que entregar copias de tus declaraciones presentadas a las instituciones financieras y a los prestamistas o corredores hipotecarios.

    Fuentes 7 · Filing past due tax returns, 'Avoid issues obtaining loans': 'Loan approvals may be delayed if you don't file your return'; 'Copies of filed tax returns must be submitted to financial institutions, mortgage lenders/brokers, etc., whenever you want to buy or refinance a home' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

12. Según el IRS, si no puedes pagar lo que debes, puedes pedir 60 a 120 días más para pagar todo o, si necesitas más tiempo, un plan de pagos.

    Fuentes 7 · Filing past due tax returns, 'If you owe more than you can pay': 'you can request an additional 60-120 days to pay your account in full'; 'If you need more time to pay, you can request an installment agreement' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

13. Según el IRS, si un ITIN no se usa en una declaración federal de impuestos durante 3 años fiscales seguidos, vence el 31 de diciembre después del tercer año fiscal sin uso.

    Fuentes 4 · How to renew an ITIN (revisada el 17 de noviembre de 2025), 'When an ITIN expires': 'If an ITIN isn't used on a U.S. federal tax return for any 3 consecutive tax years, it expires on December 31 after the third tax year of non-use' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

14. La Guía de Venta de Fannie Mae exige que cada prestatario tenga un número de Seguro Social válido o un ITIN, además de cumplir los requisitos de residencia legal y de documentación.

    Fuentes 8 · Selling Guide B2-2-01, General Borrower Eligibility Requirements, 'Tax Identification Numbers': 'requires that each borrower have a valid Social Security number or Individual Taxpayer Identification Number (ITIN), in addition to meeting existing legal residency and documentation requirements' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

15. Según la Guía de Venta de Fannie Mae, las declaraciones y las transcripciones de impuestos se pueden usar para calcular y verificar ciertos tipos de ingreso del prestatario; cuando se piden, las declaraciones personales deben ser copias de las originales presentadas al IRS, con todos sus anexos, y el prestamista puede obtener en su lugar las transcripciones de esas declaraciones.

    Fuentes 9 · Selling Guide B3-3.1-02, Tax Return and Transcript Documentation Requirements (3 de junio de 2026): 'Tax returns and transcripts can be used to calculate and verify certain types of borrower income'; 'must be copies of the original returns that were filed with the'; 'All supporting schedules must be included'; 'the lender may obtain applicable transcripts of federal income tax returns' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

16. Según la Guía de Venta de Fannie Mae, el prestamista debe hacer que cada prestatario cuyo ingreso se usa para calificar, sin importar la fuente, llene y firme su propio formulario 4506-C del IRS a más tardar al cierre; el formulario sirve para pedir transcripciones de hasta cuatro años y vale 120 días desde que el prestatario lo completa y firma; y si el prestamista recibe las transcripciones antes del cierre, debe usarlas para verificar los documentos de ingreso que diste.

    Fuentes 9 · Selling Guide B3-3.1-02, 'Use of IRS Form 4506-C to Verify Borrower Income Documentation': 'can be used to obtain tax transcripts for up to four years or tax periods and is valid for 120 days after completion (including signature) by the borrower'; 'The lender must have each borrower whose income is used in qualifying (regardless of income source) complete and sign a separate IRS Form 4506-C at or before closing'; 'If the lender receives the transcript(s) prior to closing, the transcript(s) must be used to verify the income documentation provided by the borrower' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

17. Según la Guía de Venta de Fannie Mae, por lo general se pide un historial de dos años de ingresos del prestatario que trabaja por su cuenta; el prestamista puede verificarlo con copias firmadas de sus declaraciones federales presentadas al IRS de los últimos dos años, con todos los anexos, o con transcripciones emitidas por el IRS de esas declaraciones.

    Fuentes 10 · Selling Guide B3-3.5-01, Underwriting Factors and Documentation for a Self-Employed Borrower (13 de diciembre de 2023): 'Fannie Mae generally requires lenders to obtain a two-year history of the borrower's prior earnings'; 'copies of their signed federal income tax returns'; 'that were filed with the IRS for the past two years'; 'IRS-issued transcripts of the borrower's individual and business federal income tax returns' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

18. Según la CFPB, la relación deuda-ingreso (DTI) es la suma de tus pagos mensuales de deudas dividida entre tu ingreso bruto mensual; es una de las formas en que los prestamistas miden tu capacidad de hacer los pagos, y cada producto y cada prestamista tienen límites distintos.

    Fuentes 11 · What is a debt-to-income ratio? (revisada el 28 de agosto de 2023): 'all your monthly debt payments divided by your gross monthly income'; 'one way lenders measure your ability to manage the monthly payments'; 'Different loan products and lenders will have different DTI limits' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

19. Según el IRS, puedes ver tus registros de impuestos en tu cuenta en línea o pedirlos por correo, incluidas las transcripciones de declaraciones anteriores; por correo llegan en 5 a 10 días calendario a la dirección que el IRS tiene, y también se piden al 800-908-9946; las transcripciones ocultan en parte tus datos personales, pero dejan visibles los datos financieros para la verificación de ingresos.

    Fuentes 12 · Get transcript (revisada el 27 de junio de 2026): 'You can access your personal tax records online or by mail, including transcripts of past tax returns'; 'Transcripts that arrive in 5 to 10 calendar days at the address we have on file for you'; 'calling our automated phone transcript service at 800-908-9946'; 'Transcripts partially mask your personally identifiable information to protect you'; 'Financial data will remain fully visible to allow for tax preparation, tax representation or income verification' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

20. Según el IRS, las transcripciones son gratis; la transcripción de la declaración muestra la mayoría de las líneas de tu declaración original tal como la presentaste, está disponible para el año en curso y los tres anteriores, y por lo general cubre lo que piden los prestamistas hipotecarios; una transcripción no es una fotocopia de tu declaración, que se pide con el formulario 4506, con su tiempo de proceso y su cargo; y la carta de verificación de no declaración dice que el IRS no tiene registro de una declaración procesada.

    Fuentes 13 · Transcript types and ways to order them (revisada el 10 de marzo de 2026): 'We offer the following transcript types at no charge'; 'shows most line items from your original Form 1040-series tax return as filed'; 'This transcript is available for the current and three prior tax years'; 'A tax return transcript usually meets the needs of lending institutions offering mortgages'; 'A transcript isn't a photocopy of your return'; 'If you need a copy of your original return, submit Form 4506, Request for Copy of Tax Return'; 'Refer to the form for the processing time and fee'; 'states that the IRS has no record of a processed Form 1040-series tax return' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

21. Según el IRS, el Servicio de Verificación de Ingresos Exprés (IVES) te deja autorizar a bancos y prestamistas a ver tus registros de impuestos cuando pides una hipoteca u otro préstamo; el IRS solo da registros de impuestos a un tercero con el consentimiento del contribuyente; y la autorización se da desde tu cuenta o con el formulario 4506-C que te da el prestamista.

    Fuentes 14 · Income Verification Express Service (revisada el 11 de septiembre de 2026): 'lets you authorize banks and lenders to access your tax records when you apply for a mortgage, loan, or other service'; 'The IRS only provides tax records to a third party with the consent of the taxpayer'; 'You can authorize a lender to request your tax transcript through your account, or through your lender with Form 4506-C' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

22. Según las instrucciones del W-7, no puedes presentar por vía electrónica una declaración con un ITIN en el mismo año calendario en que te lo asignan; desde los años siguientes sí puedes.

    Fuentes 15 · Instructions for Form W-7 (Rev. 12/2024), 'When To Apply': 'You can't electronically file (e-file) a return using an ITIN in the calendar year the ITIN is assigned'; 'Once your ITIN is assigned, you can e-file returns in the following years' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

23. Según el IRS, los programas VITA y TCE preparan declaraciones básicas gratis a personas que califican; muchos sitios atienden a quienes en general ganan unos $70,244 o menos, a personas con discapacidad y a quienes hablan poco inglés, aunque cada sitio puede fijar su propio límite; el entrenamiento de los voluntarios incluye mantener la privacidad y la confidencialidad de la información del contribuyente; y un sitio se busca con el localizador del IRS o llamando al 800-906-9887.

    Fuentes 16 · Free tax return preparation for qualifying taxpayers (revisada el 12 de octubre de 2026): 'offer free basic tax return preparation to qualified individuals'; 'People who generally make about'; '70,244 or less'; 'individual VITA sites may establish their own'; 'Limited English-speaking taxpayers'; 'This training includes maintaining the privacy and confidentiality of all taxpayer information'; 'use the VITA Locator Tool or call 800-906-9887' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

24. Según el IRS, las Clínicas para Contribuyentes de Bajos Ingresos (LITC) ayudan a personas de bajos ingresos que tienen una disputa con el IRS y ofrecen educación a quienes hablan inglés como segundo idioma; pueden representarte ante el IRS o en la corte en auditorías, apelaciones y cobros; sus servicios son gratis o por un costo pequeño; y son completamente independientes del IRS.

    Fuentes 17 · Low Income Taxpayer Clinics (revisada el 2 de abril de 2026): 'assist low income individuals who have a tax dispute with the IRS'; 'provide education and outreach to individuals who speak English as a second language (ESL)'; 'LITCs can represent you before the IRS or in court on audits, appeals, tax collection matters, and other tax disputes'; 'Services are provided for free or for a small fee'; 'completely independent of the IRS' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

25. El IRS advierte sobre los preparadores 'fantasma': los preparadores pagados deben firmar e incluir un número de identificación de preparador (PTIN) válido en cada declaración; señales de un mal preparador son cobrar un porcentaje de tu reembolso o querer depositar tu reembolso en su propia cuenta; nunca contrates a quien presenta tu declaración por vía electrónica con un talón de pago en lugar del formulario W-2; y tú eres el responsable de toda la información de tu declaración, sin importar quién la prepare.

    Fuentes 18 · IR-2024-96, Dirty Dozen: IRS urges taxpayers to not fall prey to untrustworthy tax preparers (5 de abril de 2024): 'Paid preparers must sign and include a valid preparer tax identification number (PTIN) on every tax return'; 'base their fees on a percentage of the taxpayer's refund'; 'deposit the taxpayer's refund in their bank account rather than the taxpayer's account'; 'Taxpayers should never hire a preparer who e-files a tax return using a pay stub instead of a Form W-2'; 'Taxpayers are ultimately responsible for all the information on their income tax return, regardless of who prepares it' · Comprobado el 17 de octubre de 2026

26. Según la CFPB, los consejeros de vivienda aprobados por HUD dan consejo sobre comprar casa, rentar y problemas de crédito, entre otros temas, y ofrecen consejo independiente, muchas veces gratis o a bajo costo.

    Fuentes 19 · Find a Housing Counselor: 'Housing counselors throughout the country can provide advice on buying a home, renting, defaults, forbearances, foreclosures, and credit issues'; 'they can offer independent advice, often at little or no cost to you' · Comprobado el 17 de octubre de 2026